作者简介：
肖 靓 islot游戏
李成勇 成都轨路交通集团有限公司
当前 ，无论当局方、社会本钱、金融机构还是社会公家 ，都对PPP项主张绩效查核高度关注 。所谓绩效查核 ，旨在考评PPP项主张指标达成水平 。在指表明确的前提下 ，查核系统的齐全性和客观性 ，至关沉要 。
轨路交通PPP项目 ，以为市民提供高质量轨路交通服务 ，满足市民出行需要为指标 ，项目公司应以不低于国度和省市轨路交通运营尺度以及城市寂仔线路运营水平的要求运营项目 。以选取车公里补助计价模式的轨路交通PPP项目为例 ，本文以凸起项目指标导向为理想 ，萦绕项目应向社会和公家提供的职能和服务指标 ，从补助机造和违约处置两方面 ，分析梳理该类项主张绩效查核系统 。
车公里补助计价模式
“轨路交通PPP项目车公里补助计价模式”以当局要求特许公司(PPP项目公司)向社会公家提供合格的轨路交通公共服务为主题理想 ，该模式以车公里作为基础计量指标构建轨路交通PPP项目财政模式 ，目前已经在成都、乌鲁木齐、北京等城市已执行的轨路交通PPP项目中得到利用 。
车公里补助计价模式对应的年度当局补助额推算公式为：
年度当局补助额＝约定车公里数×约定车公里服务费价值–年度基准客运收入–年度基准非客运业务收益+现实车公里变动补助调整额+专项补助调整额
在该补助模式下 ，项目绩效查核系统由两部门组成 ，即：内含在补助机造中的绩效查核和表化在违约处置中的绩效查核 。
内含在补助机造中的绩效查核
1.关于车公里的绩效查核
项目运营期间项目公司应按本合同所约定的服务尺度（发车距离、兑现率、准点率等）和当局的要求造订行车组织打算并组织运营 。为保险基础设施服务及公共利益 ，市当局有权凭据现实情况要求项目公司调整行车组织打算 ，项目公司也有权和有使命凭据现实情况变动提出行车组织打算的调整要求 ，经当局核准后执行 。
对于各年度现实车公里数（运营里程）较约定车公里数出现的差距 ，对差距部门推算可造成本的增减额 ，作为现实车公里数相对约定车公里数变动时的补助调整额 。
依照上述补助机造铺排 ，当局将在运营期对项目公司实现的列车走行公里数进行绩效查核 。项目公司获切当局补助金额的几多 ，与现实的行车公里数直接挂钩 。
2.关于客流量的绩效查核
项目对于客运收入设置基准收入要求 。当现实客流低于预测客流 ，该风险由项目公司在肯定领域内自行承担；当现实客流高于预测客流 ，超出基准收入的部门 ，由当局和项目公司分成 ，实现利益共享 。
依照上述补助机造的铺排 ，当局对项目公司是否实现合同约定的客流进行绩效查核 。项目公司的现实收益将与客流实现率直接挂钩 ，如项目公司在现实运营过程中客流实现率差 ，项目公司在项目全性命周期内的收益水平将受到影响 。
3.关于非客运业务收益的绩效查核
项目对于非客运业务收益设置基准收益要求 。如项目公司现实非客运业务收益低于指标要求 ，风险由项目公司承担 ，超出基准指标以上的部门 ，由当局和项目公司分成 ，实现利益共享 。为激励项目公司充分挖掘项目潜力 ，增长非客运业务资源开发效益 ，非客运业务收益越多 ，项目公司分成比例越大 。
依照上述补助机造的铺排 ，当局对项目公司是否实现合同约定的非客运业务收益进行绩效查核 。项目公司的现实收益将与非客运业务经营情况直接挂钩 。项目公司在现实运营过程中 ，非客运业务效益差 ，项目公司在项目全性命周期内的收益水平将受到肯定影响 。
4.投资节造的绩效查核
拟定项目全数前期工作、征地拆迁、同步执行工程蹬咨当局组织执行和掌管投资节造；该部门工程(工作)投资全数由项目公司据实支付 ，投资超支或节约由当局在项目落成并投入运营后的肯定年份内通过专项补助调整方式予以解决 。
项目其他全数工程 ，蕴含主体工程、从属工程 ，以及项目涉及的树木伐移、管线改移、交通导改等工作交由项目公司组织执行和掌管投资节造 。对于经当局核准的工程调换导致的投资增减变动 ，经双方确认的属于设计工程量变动所导致的投资变动 ，以及工程建设过程中源自当局方面工程优化建议所产生的投资节约 ，由当局在项目落成并投入运营后的肯定年份内通过专项补助调整方式予以解决；除此之表 ，项目其余投资由项目公司承担全数的投资节造责任微风险 ，并享有投资节约的效益 。
上述投资节造机造将在当局补助中以专项补助调整的方式体现 ，若投资差距为负值 ，当局补助相应扣减 ，投资差距为正值 ，当局补助相应调增 ，体现出对于投资节造的绩效查核 ，且与当局补助挂钩 。
表化在违约处置中的绩效查核
1.建设期
项目公司在建设期内需依照合同约定的项目建设工期进度（如关键工期节点、项目建成并空载试运行功夫、试运营功夫等）、技术尺度要求（如界限根基前提、线路工程建设要求、轨路工程建设要求、车辆基地建设要求等）以及施工质量安全要求等发展项目建设 。
对于合同中约定的建设尺度和要求 ，当局方凭据合同约定方式对项目公司执行绩效查核 ，并按合同约定对其进行相应的查核处罚 ，如：对于特定项目 ，合同约定对未能在约定起头试运营日前实现竣工验收的延期进行100万元/日的处罚 ？计懒司忠灾葱谢勾酉钅抗咎峤坏慕ㄉ杵诼脑急：锌廴∠嘤Ψ＝鸬姆绞教逑 ，甚至严沉情景下的合同终止 。
2.运营期
运营期内 ，当局对项目公司所提供的客运服务提出查核指标最低要求 ，具体指标蕴含体现列车服务水平的指标（如列车开行对数、最幼发车距离等）、客运服务阐发的指标（如运行图兑现率不低于99%、准点率应大于或蹬宗98.5%、列车服务靠得住杜爪大于50万车公里、乘客中意率达到90%等）、其他客运服务通常要求的指标（如行车指挥、列车服务治理、车站服务治理、告白治理等）等 ，在合同中对上述指标要求进行约定 。
对于合同中约定的运营尺度和要求 ，当局方在特许经营期内（全线试运营期之表） ，以每季度为查核期间 ，核实项目公司能否达到上述查核指标划定的要求 ，凭据合同约定方式对项目公司执行绩效查核 。若是项目公司在运营期内未依照上述要求提供不间断的、安全、方便、迅速、准点、舒服的客运服务 ，凭据合同约定 ，由当局方进行分歧层级的查核处罚 ，如忠告、20万元/次、60万元/次、300万元/次等 ，并从运营期履约保函中扣除相应的查核罚金 ，甚至严沉情景下的合同终止 。
同时因上述原因导致的较低客流实现率将直接影响项目公司的收益水平 。
3.移交期
合同对于移交提出通常要求 ，如：移交过程不应影响运营、维建及系统内其它商务的正常运作；移交时所有系统应处于优良状态 ，可能充分满足运营必要；按要求实现所有设备系统的检验和验证后 ，项目公司应假造“移交检验汇报”等 。同时 ，合同对移交领域、移交清单、移交技术要求、移交前大建、移交验证阶段和内容、移交日项目设施情况等进行具体约定 。
若是项目公司在移交阶段产生违约或者未依照合同约定的尺度、要求进行移交 ，则当局方有权对项目公司执行绩效查核 ，查核了局将以当局方从项目公司提交的移交期履约保函中扣取相应罚金的方式体现 。
结论
本文以选取车公里补助计价模式的轨路交通PPP项目为例 ，进行绩效查核系统梳理 。该类项目绩效查核一方面内含在补助机造中 ，另一方面也在合同违约处置中进行表化铺排 ，突破当前通例的单一由“打分”进行绩效查核的方式 。项目公司需接受项目执行机构、有关行业主管部门和社会公家在PPP全性命周期内对项目进行的绩效查核 ，以达成提供高水平公共服务这一指标 。以指标为导向构建起卓有成效的绩效查核系统 ，再由绩效查核的客观执行推进项目指标的达成 ，对症下药 。但愿有关理想可为PPP项目绩效查核的钻研与实际提供借鉴 。
原文颁发于《中国投资》2017年10月刊PPP观察专栏
（原文标题为《突破单一打分查核方式》）
