印度：共享愿景，共同责任——加强非银行金融机构

        功夫： 2025年3月28日                                                                                                                起源：印度储蓄银行

原文链接：https://www.bis.org/review/r250414f.pdf

印度储蓄银行副行长Swaminathan J先生在印度金奈非银行金融机构（NBFCs）会议上颁发的演讲节选。

非银行金融机构部门的发展过程，堪称一部充斥创业活力、创新心灵与社会影响力的史诗。然而，随着该行业在规模和系统沉要性方面的不休增长，我们强化其基础的致力也必须相应加强。一个拥有韧性、以客户为中心且治理优良的非银行金融机构部门是我们共同的进展，而实现这一进展则是我们共同的责任。

随着功夫的推移，非银行金融机构的沉要性与日俱增。事实上，在从前十年中，它们的增长速度一向超过银行，这一趋向在最近几年变得越发显著。这种急剧增长证了然该行业的有关性和韧性，但同时也提高了风险。随着非银行金融机构变得更具系统沉要性，治理、风险治理和客户待遇的尺度也必须相应提高。

相识风险——掌管任创新的必要性

非银行金融机构的贸易模式——只管有效——却带有其自身的一系列结构性风险。与贷款期限相比，它们的资金期限较短，或者其资金投向了风险较高的客户群体。

成长与平正：以客户为中心是不成交涉的

最沉要的是，即便我们在钻营规模、速度和利润的同时，也不能忽视对客户的平正性——这是可持续贸易模式的基石。非银行金融机构部门必须通过以尊严、通明度和关切对待客户来推广其包涵性的承诺。这蕴含确保通明且易于理解的定价，免受暗藏用度或高利贷利率的困扰。在出现违约的情况下，回收做法必须以富有同情心和尊沉的方式进行。

遗憾的是，一些非银行金融机构以为它们能够选取一种贸易模式，在这种模式下，为了钻营急剧增长而采取幽微的承销尺度，同时收取过高且不成持续的利率——有时以预付款或手续费的大局出现——在违约时则采取激进的回收做法。让我明确地申明：这种模式是不成接受的。金融包涵性不能被用作金融剥削的借口。我督促在座的每一位都承诺你们的机构在所有业务往来中守护平正性。

这种对平正行为的责任是由首席执行官、董事会以及任何机构中的保障职能共同承担的承诺。以客户为中心的文化必须从高层推动，并在各个层面得到贯彻。

若何确保islot游戏共同愿景得以实现，islot游戏集体责任得到推广？最有效的步骤之一就是加强内部和表部的保障机造。

加强监督：审计委员会的作用

董事会的审计委员会（ACB）远非一项例行的合规要求，而是机构监督和持久财政健康的关键。它在加强治理、领导治理层提供保障以及确保内部节造系统的齐全性方面阐扬着关键作用。当其有效运作时，它将成为一个积极的论坛，用于鉴别缝隙并实时采取纠正措施。

审计委员会主席在设定有效治理的基调方面阐扬着出格沉要的作用。定期召开委员会会议、明确会议主张并彻底纪录会议内容，以确保问责造和后续跟进，这是极度必要的。

委员会的有效性在于其会商的内容内容。ACB必须积极监督内部节造系统的充分性和运作情况——不仅要确认其存在，还要确保其在实际中有效运作。同样，审计观察了局不应仅局限于会议纪录；它们必须转化为实时且有意思的纠正措施。一个壮大的ACB还会跟踪审计了局，并确保纠正措施绝不迟延地得到执行。

同样沉要的是成立一个有效的举报机造，由董事会或ACB监督，赋予员工匿名权，让他们可能毫无顾忌地汇报不路德或不切合划定的行为。

首席执行官们在守护财政汇报的齐全性方面也阐扬着关键作用。他们必须积极阻止任何贪图——无论是蓄意的还是奇妙假装的——滥用管帐准则或监管划定的尝试。同样沉要的是，要营造一个环境，让首席财政官和内部审计主管可能与董事会审计委员会进行公开、恳切和通明的对话。

法定审计师的关键作用

法定审计师是保障生态系统中不成或缺的一部门，不仅在于查抄合规性，更在于守护信赖。而一旦失去信赖，沉建起来将极度难题。

审计师被进展提供一个独立、专业的定见，判断财政报表是否真实、公正地反映了非银行金融机构的财政情况，并是否切合监管和管帐准则。然而，在当今复杂多变的环境中，这已不再足够。

最近产生的事务——无论是在印度还是国表——都批注传统的财政审计必须与时俱进。审计师必须将其技术专长、法务洞察力和路德视角融入工作中。不应忽视任何警示信号。复杂的结构、衍生品、表表项目、关联方买卖以及拨备政策都必须受到亲昵审查。

监管者和监督者的推进作用

作为监管者和监督者，我们肩负着双沉责任——既要守护不变和纪律，又要营造一个激励创新、包涵和可持续增长的环境。与某些概想相反，islot游戏步骤积极追求达到正确的平衡。在印度储蓄银行，我们极度明显，监管不仅仅是关于节造；它还关乎在明确且通明的框架内推进掌管任的金融中介。近年来的很多行动都反映了这种推进性和成比例的监管步骤。在我担任贸易银内行的前一个角色中，我有幸与其中一项行动——监管审查局2.0——缜密有关，这进一步强化了印度储蓄银行减轻监管职守和简化合规流程的坚定承诺，同时不侵害监管指标。

非银行金融机构的监管框架近年来随着这种理解而发展——逐步与银行系统越发协调，同时仍保留适合非银行金融机构在金融系统中怪异角色的操作矫捷性。引入的基于规模的监管框架明确认可，监管和监督的强度必须与系统沉要性成比例。与此同时，监管架构激励该部门发展掌管任的创新和健康的竞争。

同样，监督者的角色也变得越发互动和前瞻性。这不仅仅是关于在过后发现合规违规行为，而是与实体合作，加强内部系统，提升治理能力，并加强对新兴风险的招架能力。通过现场查抄、非现场监控、主题审查和结构化互动，监督过程旨在成为金融部门持久稳重性的合作同伴，而不是其进取的阻碍。

结论

islot游戏共同愿景是明确的：一个充斥活力、包涵且值得信任的非银行金融机构部门，它补充银行系统并满足印度经济不休发展的需要。而实现它的步骤是通过共同责任——在治理、客户；ぁ⒉普审慎和路德性为方面。

我们监管界致力于支持这一过程。islot游戏意图不是抑造创新，而是确保增长的可持续性、风险的优良治理和客户信赖的守护。这次会议为我们提供了一个反思我们若何为这一共同议程做出贡献的机遇。无论是在造订战术决策、主持审计委员会、签署财政报表，还是草拟律例或进行监督——我们都在塑造该部门的未来。因而，让我们共同致力——指表明确、行动一致——成立一个更壮大、更平正、更具韧性的非银行金融机构生态系统。